公司治理 | 全台合法動物醫院

職稱,姓名,主要經(學)歷,目前兼任本公司及其他公司之職務.董事長,陳嘉雄,中興大學經濟系聯洋工業總經理鉅盈股份有限公司董事長,瑞翊投資(股)東莞迅德電器

實施內部稽核之目的在協助董事會及經理人檢查及覆核內部控制制度之缺失及衡量營運之效果及效率，並適時提供改進建議，以確保內部控制制度得以持續有效實施及作為檢討修正內部控制制度之依據。

本公司內部稽核單位直接隸屬董事會，稽核主管之任免，應經董事會通過，內部稽核單位編制員額包括稽核人員一名及稽核代理人一名，前述名額將依實際作業予以調整。

稽核範圍：稽核範圍包涵本公司所有作業及本公司之各子公司。

稽核方式：內部稽核單位除覆核本公司各單位及各子公司之內部控制制度自行評估結果外，另對本公司內部控制制度各項營運活動之控制作業進行評估，以衡量現行內部控制之有效性、遵循程度及影響。各循環稽核之頻率及內容，係依法令規定及風險評估後決定；另重要程序或特殊案件，得隨時或不定期派員稽核之。

稽核報告：稽核人員對每年度之稽核事項，應依風險評估結果選定稽核項目及頻率，經董事會核准後，進行檢視查核公司內部控制制度施行狀況，於檢視查核後作成稽核報告。稽核報告中之發現及建議應定期作成追蹤報告至改善為止，以確定相關單位已及時採取適當之改善措施。